Как посмотреть в каком месяце в 1С: Зарплата и управление персоналом (ЗУП) в справке НДФЛ показывает, что не учтен подоходный налог? Инструкция
Часто у пользователей 1С: Зарплата и управление персоналом (ЗУП) возникает проблема, когда не совпадает перечисленный, исчисленный и удержанный налог на доходы физических лиц. Поэтому важно уметь определять такие несостыковки.
Исчисленный НДФЛ появляется в момент проведения документов с информацией о начислениях, а удерживается в ведомостях непосредственно в период выплаты.
В базе это показывается двумя способами.
Ведомость на выплату заработной платы
В файле «Выплата зарплаты и перечисление НДФЛ» нужно поставить галочку напротив пункта «Налог перечислен вместе с зарплатой». В строке «Платежный документ» надо написать дату и номер платежного поручения.
Перечисление НДФЛ в бюджет
При таком способе отражения перечисленного налога требуется лишь проверить платежку на отправленную сумму.
Отчеты по взносам и налогам
Можно ознакомиться с информацией в базе, открыв отчеты. Для этого надо перейти в панель «Налоги и взносы», а далее открыть «Отчеты по налогам и взносам».
Лучше производить просмотр отчетов ежемесячно. Здесь отображаются все доходы и НДФЛ работников, отсортированные по месяцам.
Для настройки дополнительных параметров, следует кликнуть на надпись «Еще», выбрать «Прочее» и после «Изменить вариант отчета».
Далее нужно отметить строчку с надписью «Сотрудник» и кликнуть «Добавить», а после «Новая группировка».
В первой строке надо написать «Регистратор», а во второй «Иерархия». И подтвердить внесенные данные.
Теперь добавится новая созданная строчка:
Осталось выбрать «Завершить редактирование» и вновь сформировать отчет.
В сформированном отчете будет видно, что по выбранному сотруднику регистратором-документом является «Начисление зарплаты и взносов», в нем происходит исчисление НДФЛ. Документом для удержания и перечисления налога является «Ведомость в банк». Если вдруг бухгалтер обнаружил ошибку, он сможет увидеть каким документом необходимо ее исправить или какого регистратора не хватает.
Проверка регистров по накоплению
В случаях, когда после вышеописанных действий ничего не изменилось, рекомендуется проверить регистры накопления. Это Расчеты налоговых агентов по НДФЛ и Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ. Перейти к ним возможно в Главном меню, открыв «Функции технического специалиста».
Если найти нужную кнопку не получается, надо зайти в «Параметры», которые находятся в разделе «Настройки». В открывшейся вкладке следует выбрать «Отображать команду «Режим технического специалиста»» и подтвердить изменения. Сделать это возможно лишь обладая полными правами.
Далее можно посмотреть нужные регистры.
Здесь плюсом отмечен исчисленный налог, а минусом – удержанный. Теперь надо отфильтровать просмотр по периоду и сотрудникам. При необходимости есть возможность сузить зону поиска. Для этого надо посмотреть, в каких клетках нет обоих знаков (плюс и минус).
В регистре под наименованием «Расчеты налоговых агентов по НДФЛ» видны действия по перечисленным налогам:
- Символ плюса отображается тогда, когда бланки по выплаченной заработной плате проведены, но только без галочки напротив пункта «Налог перечислен вместе с зарплатой».
- Символ минуса виден в точно такой же ситуации, но уже с галочкой напротив вышеприведенного пункта.
Если за январь месяц отчетного года открыть документ «Ведомость в кассу», то будет видно, что НДФЛ не отразился в данной ведомости. Мы можем нажать кнопку «Обновить налог» и удержать НДФЛ у сотрудника
Для надежности рекомендуется перепроверить накопления в соответствующих регистрах. В них должны отобразиться поля с перечисленным и удержанным налогом.
После выполненных действий (если они были совершены строго по инструкции) в отчете «Анализ НДФЛ по месяцам» составились суммы по налогам на доходы физических лиц. Эту информацию возможно посмотреть в столбцах «Перечислено» и «Удержано».
Последний совет!!! Для исключения ошибок и несостыковок в трех типах налогов эффективнее всего просматривать ЕЖЕМЕСЯЧНО отчеты по НДФЛ, либо накопления в регистрах.