Учет НДФЛ 1С 8. Документы формирования НДФЛ исчислений в 1С: ЗУП


От корректности внесения регистрационных данных организации, включая все обособленные подразделения, зависит, как будет формироваться отчетность по НДФЛ в 1С: Зарплата и управление персоналом (1С: ЗУП). Чтобы не допустить ошибки, которая негативно отразится на дальнейшей корректности формирования бухгалтерской отчетности, следует максимально внимательно вносить информацию об организации. 

Внесение данных о регистрации организации

Данные о постановке предприятия на учет в налоговый орган указываются сразу же, при внесении в систему 1С 8 основной информации. В дальнейшем, при необходимости, их можно менять. 

Документы формирования НДФЛ исчислений в 1С: ЗУП

Документы формирования НДФЛ исчислений в 1С: ЗУП

В данной форме есть поля обязательные к заполнению:

  • код налогового органа;
  • наименование организации – в том числе сокращенное;
  • КПП организации;
  • ОКАТО;
  • ОКТМО.

Важный момент – в графе «Сведения» обязательно указывается месяц, с начала которого информация о постановке организации на учет, будет соответствующей действительности. Если допустить ошибку при заполнении этого поля, в дальнейшем отчетность по НДФЛ просто не будет заполняться автоматически. 

Документы формирования НДФЛ исчислений в 1С: ЗУП

Система 1С 8 предлагает пользователю выбрать месяц регистрации из списка, основанного на ранее внесенных данных об организации. Для перехода в этот перечень достаточно кликнуть на ссылку “Выбрать …”

Документы формирования НДФЛ исчислений в 1С: ЗУП

В этой же форме можно добавить новую регистрацию. Для выполнения такого действия нужно перейти в категорию «Создать»

А чтобы просмотреть все изменения, выполняемые с параметром, регистрация, необходимо кликнуть на «историю изменений…».

Обособленное подразделение, выделенное на отдельный баланс

Если обособленное подразделение имеет отдельный баланс, его необходимо дополнительно зарегистрировать. Сделать это можно в меню «Организации».  Обязательно нужно отметить, что это филиал. После чего добавить Головную организацию.

Документы формирования НДФЛ исчислений в 1С: ЗУП

При заполнении информации по обособленному подразделению, целесообразнее выбирать данные из списков, предлагаемых системой. Такой способ ввода информации позволит избежать случайного удаления уже внесенной информации о регистрации предприятия. Для начала нужно кликнуть на «Изменить данные регистрации»:

Документы формирования НДФЛ исчислений в 1С: ЗУП

Следующее окно – Регистрация в налоговом органе. Если подразделение является незарегистрированным, то следует создать новую регистрацию. Во всех остальных случаях - выбрать нужный пункт из выпадающего списка. 

Документы формирования НДФЛ исчислений в 1С: ЗУП

Данные об обособленном подразделении вносятся также, как и регистрационная информация об организации.

Обособленное подразделение, не выделенное на отдельный баланс

Для регистрации обособленного подразделения, не выделенного на отдельный баланс, нужно выбрать пункт главного меню Настройки – далее Подразделения. Обязательно нужно установить отметку, что это подразделение, а не организация.

Внесение или корректировка регистрационных данных о подразделении выполняются по ссылке «Изменить».

Документы формирования НДФЛ исчислений в 1С: ЗУП

Дальнейшее внесение информации полностью соответствует алгоритму действий, при заполнении регистрационной формы для обособленного подразделения, выделенного на отдельный счет.

Учетная политика организации

Чтобы внести необходимые настройки, касаемые учетной политики организации, нужно зайти в раздел «Учетная политика», который находится в меню «Организации».

Документы формирования НДФЛ исчислений в 1С: ЗУП

Для настройки удержания НДФЛ при выплате межрасчетных с нарастающим итогом начислений с авансом предлагается два варианта:

  • удерживать налог;
  • напоминание о вычете налога.

Первый вариант является рекомендованным. 

Стандартные вычеты

Параметр «Применение стандартных вычетов» задает, каким образом будут взиматься вычеты в те периоды, когда фактический доход плательщика налогов оказался реально меньше установленной величины вычета.

Здесь доступно два варианта:

  1. Нарастающим итогом в течение года.
  2. Не превышая начисленного фактического дохода за отчетный месяц.

Учитывая действующее законодательство рекомендовано использовать именно первый вариант. В этом случае начисляемый налог может рассчитываться с минусом. 

Начисления для целей учета НДФЛ

Нужный параметр устанавливается по ссылке «Начисления, расположенной» в главном меню системы.

Нужная графа будет отображаться в списке начислений.

Документы формирования НДФЛ исчислений в 1С: ЗУП

Для корректировки параметров обложения НДФЛ можно перейти по ссылке «Налоги, взносы, бухучет».

Документы формирования НДФЛ исчислений в 1С: ЗУП

Отчисления взимаются по определенному коду дохода. В зависимости от того, какой код применяется, категория дохода может быть доступной или недоступной для редактирования. 

Документы формирования НДФЛ исчислений в 1С: ЗУП

По ссылке «Настройка НДФЛ, среднего заработка и др.» открывается список, в котором отображены все облагаемые и необлагаемые начисления. Здесь же можно менять код.

Документы формирования НДФЛ исчислений в 1С: ЗУП

Сведения о налоговом статусе плательщика налогов

Информация о налоговом статусе работника Организации заносится в карточку «Налог на доходы».

Документы формирования НДФЛ исчислений в 1С: ЗУП

Изначально система устанавливает для всех единый статус – Резидент. Выбрать нужный параметр можно из выпадающего списка.

Документы формирования НДФЛ исчислений в 1С: ЗУП

 

Обязательным для заполнения выступает параметр «Установлен с.». Иначе в дальнейшем будет невозможной корректировка статуса плательщика налогов.

Документы формирования НДФЛ исчислений в 1С: ЗУП

Составление заявления

В форме Налог на доходы для каждого работника заводится индивидуальная карточка, в которой возможно создать документ «Заявление на вычеты по НДФЛ».

Документы формирования НДФЛ исчислений в 1С: ЗУП

Обязательно устанавливается начало периода, с которого вводятся в силу вычеты.

Документы формирования НДФЛ исчислений в 1С: ЗУП

Табличная часть документа подразумевает внесение информации о стандартных вычетах на детей.

Документы формирования НДФЛ исчислений в 1С: ЗУП

Чтобы вычеты вступили в силу, нужно указать период, по который включительно они будут действовать. Документом, подтверждающим право на вычеты, выступает свидетельство о рождении или справка с места учебы.На каждого несовершеннолетнего ребенка работника в заполняемой таблице вычетов заводится отдельная строка.

Документы формирования НДФЛ исчислений в 1С: ЗУП

Чтобы все изменения вступили в силу, нужно выбрать Код личного вычета и активировать поле «Изменить личный вычет».

Документы формирования НДФЛ исчислений в 1С: ЗУП

Нижнее поле является обязательным для заполнения, в него вносится информация документа, выступающего подтверждением права на получение личного вычета.

Получить помощь в работе с НДФЛ в 1С